股权与交易 - 李修良持有公司74.41%股份，已书面批准股份赎回，公司不召开股东大会[5][73][153] - 公司将向股东宣派及支付每股0.1港元的特别现金股息，待完成后作实[10] - 目标股份为威麟持有的目标公司500,000股C类股份，占目标公司已发行股本2.55%[11] - 股份赎回代价为750万欧元（约6811.9万港元），目标公司赎回日期全额现金支付[15][18] 财务数据 - 目标公司2023年除税前亏损18.8万欧元，除税后亏损19.3万欧元；2024年除税前亏损2.1万欧元，除税后亏损2.6万欧元[53] - 目标公司2023年资产净值为1.94962亿欧元，2024年为1.94936亿欧元[53] - 2023年和2024年公司除税前溢利分别为24.3万欧元和1310.1万欧元，除税后溢利分别为 - 246.5万欧元和802.7万欧元[55] - 2023年和2024年公司资产净值分别为1.91921亿欧元和2.07335亿欧元[55] - 完成后集团流动资产预计增加4480万港元，非流动资产减少6700万港元，资产净值预计减少约2220万港元[59] - 2025年6月30日集团流动资产净值约为8560万港元，流动比率约1.28倍，完成后流动资产净值预计增加约4480万港元，流动比率预计增至约1.43倍[59] - 集团营运资金预计增加4480万港元[60] - 完成后集团盈利预计录得收益约80万港元[61] - 2024年12月31日目标股份账面价值为7000万港元，2025年6月30日为730万欧元（约6700万港元）[62] - 预计自股份赎回所得款项净额约为6777.1万港元，4476.3万港元用作一般营运资金，2300.8万港元用于派特别股息[64][67] - 完成后集团净资产负债比率预计从2024年12月31日的约21.7%降至约12.4%，2025年下半年财务成本预计减少约93.8万港元[69] 估值相关 - 估值师筛选12家符合标准的可比公司，采用EV/EBITDA作为估值倍数[26][124] - 选定可比公司经规模调整EV/EBITDA平均值为6.88[33][135] - 779份私募配售交易隐含的缺乏市场流通性折让为20.4%[35] - 目标公司过往十二个月经调整EBITDA为62220千欧元，企业价值为428074千欧元[36] - 目标公司市场流通性折让调整前股权价值为357255千欧元，经流动性折让后股权价值为284375千欧元[36] - 目标公司2.55%股权的公允价值约为730万欧元（约6700万港元）[19][149] 时间与主体 - 公布日期为2025年8月1日，最后实际可行日期为2025年8月20日，估值日期为2025年6月30日[9][10][11] - 目标公司股东特别大会于2025年8月1日（卢森堡时间）举行[11] - 股份赎回协议日期为2025年8月1日，订约方为威麟与目标公司[17] - 公司为百慕达注册成立的有限公司，股份代号为387[9] - 目标公司为卢森堡注册的私人股份有限公司，注册编号为B270139[11] - 威麟为公司全资附属公司，主要从事投资控股[47] 其他 - 2024年集团总订单承接额为1,261,718,000港元，相比2023年增幅达49.5%[83] - 自2024年12月31日以来，集团财务或交易状况无重大不利变动[156] - 最后实际可行日期，董事无与集团成员公司订立特定服务合约，无于集团成员公司资产交易中拥有权益，无重要合约或安排重大权益[157][159][160] - 最后实际可行日期，集团成员公司无重大诉讼或仲裁[162] - 力丰机械与李修良先生于2024年5月10日订立物业买卖协议[166] - 最后实际可行日期起14日内，相关文件可于联交所和公司网站查阅[168] - 通函包含股份赎回协议、估值报告、书面同意书、本通函自身、Parkview协议相关内容[169]