无锡锡南科技股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强无锡锡南科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《上市公司内部控制指引》等有关法律、法规、规范性文件 以及《无锡锡南科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规 定，结合公司实际，制定本制度。 （一）全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配等方面 形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （四）适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随环境变化及时加以调整。 1 （五）成本效益原则。内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成 本实现有效控制。 第二条 公司内部控制的目标 ...