内部控制制度制定 - 制定制度强化内部管理，提高经营效率和风险管理水平[2] - 考虑目标设定、内部环境等要素[3] - 涵盖所有经营环节[9] 组织架构与职责 - 建立合理组织架构，明确各层级职责[6] - 董事会对内控负责，审计部负责日常检查监督[2][15] 具体制度规范 - 制定《投资管理制度》等规范投资行为[9] - 制定《财务管理办法》等确保会计工作规范[10] - 制定《人力资源管理制度》等加强员工素质控制[11] 监督与报告 - 审计部定期提交内控检查监督报告[15] - 工作资料至少保存十年，每季度报告一次[15] 披露与考核 - 董事会披露内控自我评估报告及会计师意见[20] - 将内控执行情况作为绩效考核指标[25]