定期报告披露 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[20][22] - 半年度报告应在上半年结束之日起2个月内披露[20][22] - 季度报告应在前三个月、前九个月结束后的1个月内披露，且第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[20][22] - 预计不能在规定期限内披露定期报告，需及时向深交所报告[23] - 变更定期报告披露时间，原则上应提前5个交易日向深交所书面申请[23] 业绩预告与修正 - 公司预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等六种情形之一，应在会计年度结束之日起一个月内进行业绩预告[29] - 公司披露业绩预告或业绩快报后，实际业绩与已披露差异较大，应及时披露修正公告[30] 临时报告披露 - 公司计提大额资产减值准备，对公司当期损益的影响占上市公司最近一个会计年度经审计净利润绝对值的比例达到10%以上且绝对金额超过100万元，应及时披露临时报告[34] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况，公司应及时披露临时报告[35] 审计要求 - 公司年度报告中的财务会计报告必须经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计[22] - 公司半年度报告中的财务会计报告一般可不经审计，但拟依据半年度报告进行利润分配（仅现金分红除外）等情形需审计[24][26] - 公司季度报告中的财务资料无须审计，除非中国证监会或深交所另有规定[25] 交易披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[43] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超1000万元需及时披露[43] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需及时披露[43] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需及时披露[43] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需及时披露[43] 担保与关联交易 - 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保需提交股东会审议[44] - 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保需提交股东会审议[44] - 公司与其关联自然人成交金额超过30万元的交易需及时披露[47] - 公司与其关联法人成交金额超过300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的交易需及时披露[47] 重大诉讼与行为 - 涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超过1000万元的重大诉讼、仲裁事项需及时披露[49] - 公司重大行为致股本等变化应依法履行报告、公告义务[53] 信息披露管理 - 信息披露义务人应及时依法履行义务，披露信息要真实、准确、完整[10] - 信息应同时向所有投资者披露，不得提前泄露[10] - 董事、高级管理人员等知情人在信息披露前应控制知情者范围[13] - 信息披露义务人自愿披露信息应真实、准确、完整，遵守公平原则[14] - 公司依法披露信息，应将公告文稿和相关备查文件报送深交所，并在指定网站和媒体发布[14] - 公司及相关信息披露义务人在非指定媒体发布信息时间不得先于指定媒体[16] - 定期报告内容应经上市公司董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[24] - 定期报告编制需经多环节审核，由董事长签发并披露[54] - 临时报告编制由相关人员报告董事长或董事会秘书后组织[54,55] - 公司公告信息经合规审查、董事长签发后向深交所申请披露[57] - 涉及国家秘密可依法豁免披露，涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免[57,58] - 暂缓、豁免披露商业秘密出现特定情形应及时披露[61] - 公司不得滥用暂缓、豁免程序，不符合条件应及时履行披露义务[60,66] - 信息披露暂缓、豁免事项需登记归档，保存期限不少于十年[62] - 公司信息披露由董事会统一领导，董事长是第一责任人[65] - 高级管理人员和董事需对信息披露内容真实性等负责并签署确认意见[67,68] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，股份或控制情况拟发生较大变化等情况应主动告知公司并配合披露[69] - 内幕信息知情人员在信息未公告前负有保密责任，不得利用内幕信息交易[71] - 公司对非正式公告方式传达的信息严格审查，部分需董事会办公室审核、董事会秘书审批[72] - 公司董事会办公室关注相关人员媒体发布信息，防止泄露未公开重大信息[74] - 公司与投资者沟通不得提供未公开信息[74] - 公司进行业务活动需提供未公开信息时，应要求对方签署保密协议[74] - 信息泄露或交易异常，公司应及时报告并公告[75] - 公司股东会、董事会等文件档案由董事会办公室统一存档保管[77] - 信息披露文件保存期限不少于10年[79] - 信息披露违规责任人将受批评、警告直至解除职务等处分[79] - 公司董事等人员负有保密义务，不得泄露内幕信息、进行内幕交易或配合操纵证券交易价格[84] - 公司董事会等知情人员应控制信息知情者范围，信息难保密或已泄露等情况应立即披露[84] - 公司其他部门向外界发布信息须为已披露或不影响股价异常波动的信息[84] - 公司聘请人员不得擅自发布未披露信息，造成损失须担责[84] 公司信息 - 公司地址为深圳市龙岗区宝龙街道新能源一路科信科技大厦，邮编518116[85] - 公司联系电话为0755 - 29893456 - 81300，传真号码为0755 - 29895093[85] - 公司电子邮箱为ir@szkexin.com.cn[85] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释和修订[87] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同[88] - 本制度中“以上”“以下”含本数，“超过”等不含本数[89]