金花企业（集团）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2008 年 5 月 15 日，第五届董事会第一次会议审议通过） （2023 年 12 月 5 日，第十届董事会第六次会议审议通过） （2025 年 8 月 20 日，第十届董事会第二十二次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为加强金花企业（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）财务监 督，强化董事会决策功能,完善公司治理,根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》 等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》等有关规定，制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，负责审核公司财务信息 及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，并负责公司内、外审计的沟 通、监督和核查工作，为董事会提供决策依据，对董事会负责,依照《公司章程》 和董事会授权履行职责，向董事会报告工作，行使《公司法》规定的监事会职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事不少于两名，至少 有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事会委任，审计委员会委 ...