控股子公司定义 - 包括公司持股100%的全资子公司和公司持有其50%以上股权或持股50%以下但能实际控制的企业[3] 统筹管理 - 从人力资源、财务等方面对控股子公司进行统筹管理[5] 重大事项管理 - 控股子公司应建立重大事项报告制度，报公司董事会秘书审核和董事会或股东会审议[7] - 重大事项如对外投资、融资、担保、关联交易等由公司统一管理[24] 人员管理 - 公司推荐的董事会后五个工作日内向公司董事会汇报并备案决议或纪要[10] - 公司派出的董事、监事人数应占控股子公司董事会、监事会成员的二分之一以上[14] - 委派人员年度结束后一个月内提交述职报告，连续两年考核不符要求公司应提请改选更换[15] 财务管理 - 控股子公司应遵守公司统一财务管理规定，实行统一会计制度[17] - 更换财务负责人需报公司批准[18] - 应按要求及时报送财务报表和提供会计资料，接受审计[19] 经济指标管理 - 公司向控股子公司下达年度主营业务收入、实现利润等经济指标[23] 融资管理 - 控股子公司向银行融资需公司担保时，应提前报送相关材料，经审核批准[30] 监督检查 - 公司定期或不定期对控股子公司实施审计监督[33] - 对控股子公司经营管理实施检查制度，分例行和专项检查[33] - 控股子公司高级管理人员调离时应实行离任审计[33] 绩效考核 - 公司将控股子公司纳入绩效考核和激励约束制度范畴[36] - 控股子公司可建立适合自身的绩效考核和薪酬管理制度[37] 责任追究 - 控股子公司董监高履职不当，公司有权要求处罚当事人，当事人担责[37] 制度说明 - 制度中“以上”“内”含本数，“超过”等不含本数[39] - 制度未尽事宜按国家法律等规定执行[39] - 制度由公司董事会负责解释[39] - 制度经董事会审议通过后生效实施及修改[39]