浙江夏厦精密制造股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为加强浙江夏厦精密制造股份有限公司（下称"本公司"或"公 司"）内部监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家 各项法律法规要求，维护包括中小投资者股东的合法权益，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《中华人 民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规和规范 性文件以及《浙江夏厦精密制造股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及公司其他各项规章制度的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对本公司、 控股子公司、分公司以及具有重大影响的参股公司（以下统称"子公司"）财政 财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议， 以促进公司完善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及 ...