国风新材(000859) - 国元证券股份有限公司关于安徽国风新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告(修订稿)
交易概况 - 公司拟购买金张科技46,263,796股股份,占注销后总股本58.33%,交易价格69,993.56万元[29] - 支付方式为股份支付36,396.65万元,现金支付33,596.91万元[34] - 发行股份70,810,603股,占发行后总股本比例7.32%(不考虑配套募资)[35] - 募集配套资金不超过35,100.00万元[36] 业绩数据 - 2024年度交易前营业收入231,429.52万元,交易后297,039.22万元[41] - 2024年度交易前净利润 -6,972.25万元,交易后 -1,740.39万元[41] - 2024年度交易前基本每股收益 -0.08元/股,交易后 -0.04元/股[41] - 报告期各期末标的公司应收账款账面价值分别为10,737.60万元和12,710.59万元[80] 未来展望 - 本次交易完成后归属于母公司股东的所有者权益将提升[95] - 公司将对标的公司人才引进等方面提供支撑,整合产业链资源[94] 新产品和新技术研发 - 公司启动“年产10亿平米光学级聚酯基膜”项目,预计2026年“新型显示用聚酯离保膜”产线建成投产[98] - 公司PI薄膜产品已通过标的公司送往其下游客户处进行产品送样认证[97] - 标的公司偏光板离型膜、OLED保护膜等产品进入批量供货阶段[99] 市场扩张和并购 - 公司通过交易收购标的公司控制权,利于向新材料领域转型升级[93] - 恒美光电联合诺延资本拟60亿元收购三星SDI偏光板产线及业务[103] 其他新策略 - 公司着力深化产品结构调整与技术改造升级,提质发展五大产业[93]