业绩总结 - 2024年公司营业收入65609.70万元，净利润7208.07万元，最近两年营业收入增长率为14.15%，净利润增长率为76.28%[76] - 2024年营业成本为52693.43万元，2023年为48320.98万元，增长率9.05%[76] - 2024年利润总额为8115.16万元，2023年为4417.43万元，增长率83.71%[76] - 2023年和2024年经营活动现金流量净额分别为8,068.20万元和9,475.35万元，流动比率分别为1.45倍和1.99倍，利息保障倍数分别为13.17倍和22.13倍，贷款偿还率和利息偿付率均为100%[42] - 2024年公司营业收入较上年增长3.55%，假定2025年度增长率为4%[108] 股权交易与估值 - 2022年1月，标的资产以12.031元/股价格增资，增资后估值约10.12亿元[6] - 2024年1月，标的资产按6亿元估值回购自然人股东股份用于股权激励[6] - 2023年度预计净利润5000万元，按12倍PE协商确定估值为6亿元[24] - 施克炜对应标的公司100%股权估值为11.99亿元，东材科技对应估值为11.50亿元[82] - 安庆同安100%股权估值14.00亿元，转让股份对应投资金额10500万元，本次交易预计取得对价15404.6291万元，投资年化收益率6.95%[83][85] - 孙建100%股权估值11.00亿元，陈晓东100%股权估值10.00亿元[83] - 苏州苏商100%股权估值14.00亿元，金张咨询100%股权估值10.00亿元[83] - 太湖海源100%股权估值12.00亿元，转让股份对应投资金额1200.0011万元，本次交易预计取得对价1760.5280万元，投资年化收益率6.39%[83][85] - 黄蕾100%股权估值7.00亿元，卢冠群100%股权估值11.99亿元[84] 股权激励 - 2024年1月回购的库存股合计544.9334万股，占总股本的6.48%，激励对象取得股份价格不低于3.57元/股，服务期5年，分三年授予[29] - 2024年9月第一批股权激励对象注入投资款，合计授予65.00万股，出资232.05万元[31] - 本次股份支付总费用751.35万元，截至2024年12月31日累计摊销股份支付费用为50.09万元，2025 - 2028年度各期分摊股份支付费用为150.27万元，2029年1 - 9月为100.18万元[34][36] 财务状况 - 截至2024年12月31日，公司可自由支配资金余额为28735.06万元，备考口径下货币资金余额达44897.43万元[102][103] - 截至2025年5月末，公司及其子公司银行授信总额29.14亿元，已使用13.32亿元，未使用15.82亿元[104] - 公司现有主要资本性支出项目预计支出需求为6.99亿元[106] - 2025年度公司营运资金需求为38402.10万元，新增需求为1477.00万元[111] - 公司最高可获批不超过本次交易对价80%的贷款额度，即不超过5.59亿元[112] 交易情况 - 2024年上市公司拟向11名交易对方购买金张科技4626.3796万股股份，苏璿后退出交易[28] - 业绩承诺方在本次交易中获得上市公司新发行股份27635669股，现金5666.58万元，合计交易对价19871.32万元[78] - 假设按2024年净利润保守测算，标的公司可实现业绩承诺比例为71.94%，业绩承诺方需补偿比例为28.06%，需补偿金额19640.19万元[78] - 业绩承诺方所获交易对价相对业绩补偿金额的覆盖率达101.18%[81] - 本次交易后不考虑募资，产投集团持股比例将由29.11%降至26.98%，募集配套资金总额不超3.51亿元，产投集团拟认购不超1亿元[90] 环保情况 - 金张科技A厂区排污许可有效期至2025年8月23日，2025年7月8日获新排污许可证，有效期至2030年8月23日[120] - 金张科技厂区建设项目均已取得相关环评手续，委托第三方出具检测报告，定期监测厂区污染物排放，废气接入在线监测系统[120]