关联交易管理制度修订 - 2025年8月19日公司召开会议审议通过修订《关联交易管理制度》议案，尚需股东会审议[3] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或自然人是关联方[7] 关联交易审议标准 - 成交金额占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元交易，需提供评估或审计报告，提交股东会审议[14] - 为关联方提供担保，有合理商业逻辑，董事会审议通过后披露并提交股东会审议[14] - 与关联自然人成交金额超30万元关联交易（担保除外），由董事会审议批准[14] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元交易（担保除外），由董事会审议批准[14] - 未达股东会和董事会审议标准关联交易，经董事会授权由总经理审批[15] 关联交易计算标准 - “提供财务资助”“委托理财”等关联交易，以发生额为计算标准，12个月内累计计算[15] 关联方信息管理 - 董事等应及时告知关联方情况，公司建立并更新关联方名单[8] 担保相关规定 - 为持股5％以下股东提供担保，参照关联方担保规定，有关股东股东会回避表决[19] - 为控股股东等提供担保，对方需提供反担保[19] 审议表决规定 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可开会，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[17] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，披露非关联股东表决情况，全体为关联方除外[18] 日常关联交易审议 - 首次发生日常关联交易，按金额提交董事会或股东会审议，无金额提交股东会[16] - 已审议日常关联交易协议，主要条款无重大变化在年报和中报披露，有变化或续签按金额审议，无金额提交股东会[16] - 每年与关联方日常关联交易，可预计本年度总金额并审议披露，超预计金额履行程序并披露[16] 其他规定 - 连续12个月关联交易累计金额达标准适用制度，已履行义务不再累计[22] - 关联交易协议订立等情况按规定披露[21] - 某些关联交易可免予按关联交易方式审议和披露[22]