内部控制制度 - 制定内部控制制度加强规范运作和保护投资者权益[2] - 遵循全面性、重要性等五项原则[4] - 董事会负责建立健全和有效实施[5] 业务环节控制 - 涵盖销售与收款等业务环节[10] - 加强对子公司管理控制，明确多项管理事项[14] 关联交易控制 - 遵循诚实信用等原则[18] - 明确股东会、董事会审批权限[18] - 确定并更新关联方名单，审慎判断关联交易[20] - 审议披露事项提交独立董事专门会议[21] - 关联董事和股东需回避表决[19] - 了解标的和对方情况、确定交易价格，必要时聘请中介[20] - 与关联方交易签订书面协议[21] 其他业务控制 - 对外担保遵循合法等原则，控制担保风险[23] - 募集资金专户存储管理，按规定使用和监督[26] - 重大投资遵循合法等原则，控制投资风险[29] - 委托理财选择合格机构并签订书面合同[30] 信息披露与管理 - 按规定做好信息披露，建立内部保密制度[32] - 规范投资者关系活动，确保信息披露公平性[33] - 董事会秘书分析判断重大信息并按规定披露[33] - 指定专人跟踪承诺事项落实情况并披露[33] 监督与评价 - 内审部门定期检查缺陷并提改进建议[35] - 检查监督运行情况，形成报告通报董事会[36] - 重大异常情况报告董事会，提出解决措施[36] - 董事会或审计委员会出具年度评价报告[36] - 注册会计师出具评价意见[36] - 有异议董事会做专项说明[36] 考核与实施 - 将执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[37] - 会计年度结束后4个月内报送并披露报告和意见[37] - 内审资料保存遵守档案管理规定[37] - 制度自董事会决议通过之日起生效实施[41]