投资分类与审批 - 公司对外投资分短期（不超一年）和长期（超一年）两类[4][5] - 投资审批达资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等6种标准之一，由董事会审议后提交股东会[10][11] - 投资审批达资产总额占最近一期经审计总资产10%以上且未达50%等6种标准之一，由董事会审议[13] - 除应提交股东会、董事会审议的投资事项外，由总经理决定[14] 投资计算与预计 - 除“委托理财”外的对外投资，相同交易类别下标的相关交易按连续12个月累计计算[14] - 公司可对未来12个月内证券投资范围、额度及期限合理预计，超董事会权限提交股东会[14] - 公司可对未来12个月内衍生品交易范围、额度及期限合理预计，超董事会权限提交股东会[15] 特殊投资规定 - 公司从事期货衍生品交易编制可行性报告提交董事会，独立董事发表意见[14] - 期货和衍生品交易预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元等3种情形，董事会审议后提交股东会[14] - 委托理财额度使用期限不超过12个月，期限内任一时点交易金额不超委托理财额度[17] - 公司将超募资金用于永久性补充流动资金后12个月内，有多项投资限制[21] 投资流程与管理 - 投资部门等初步评估项目后向总经理提建议，不同项目按规定由总经理、董事会或股东会审批[19] - 重大投资项目公司可单独聘请专家或中介机构进行可行性分析论证[19] - 董事会或股东会决议通过投资方案后明确出资等内容，方案变更需再次审议批准[20] - 公司使用实物或无形资产投资需经评估，结果经决议通过方可出资[20] - 财务部门负责对外投资财务管理、资金筹措等工作[23] 投资操作与风险控制 - 证券投资小组制定计划经审批后实施，设止损限额并按方案操作[27] - 期货衍生品交易需制定方案，经审批后操作，设止损限额并跟踪风险[29] - 董事会审计与风险管理委员会对重大投资项目事前审查，年末审查风险投资项目进展[30] 投资转让与合作 - 公司可在投资项目有悖经营方向、连续亏损无前景、自身资金不足等情况转让对外投资[32] - 投资转让需按《公司法》和被投资公司章程规定办理[33] - 对外投资转让需总经理会同多部门提出书面分析报告，报董事会或股东会批准[35] - 公司对外投资组建合作、合资公司应派出董事、监事，对控股子公司派出董事及经营管理人员[38] 信息披露与责任 - 公司对外投资应按证券交易所上市规则等履行信息披露义务，披露前知情人需保密[42][43] - 公司与私募基金合作投资需披露投资协议主要条款及相关主体任职、持股等情况[44] - 公司与专业投资机构合作参照与私募基金合作投资规定[45] - 公司相关人员违反投资制度造成损失需承担经济、行政或法律责任[47] - 公司股东会或董事会有权视情况给予责任单位或责任人处分[53] 制度生效与解释 - 本制度自公司股东会批准之日起生效，由董事会负责解释[51][52]