审计机构设置 - 公司设置审计中心作为内部审计机构，配备专职审计人员[4] 人员要求 - 审计中心经理应具备审计或会计中级以上职称，三年以上审计工作经历[7] 检查与报告频率 - 审计中心至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[8] - 审计中心至少每季度向董事会或审计委员会报告内部审计情况[8] 审计流程 - 审计通知书提前3日书面送达[14] - 审计中心拟订年度计划报董事长批准后实施[14] - 审计工作按规定程序进行[15] 制度生效与解释 - 制度自董事会审议通过生效，原制度废止[19] - 制度由董事会解释，与规定不一致以规定为准[19]