制度通过时间 - 董事会授权管理制度于2025年8月22日通过[2] 授权分类 - 董事会授权分为常规和临时授权[5] 营业租赁影响界定 - 营业租赁规模因金额或数目扩大200%以上被认为有重大影响[7] 投资比例限制 - 单笔投资资产总额占最近一期经审计总资产比例＜5%，累计＜10%[10] - 单笔投资净资产占最近一期经审计净资产比例＜10%，累计＜10%[10] - 单笔投资成交金额或净资产占最近一期经审计净资产＜10%且＜1000万元，占总市值＜5%[10] - 单笔投资利润占最近一个会计年度经审计净利润＜5%或＜100万元[10] - 单笔投资涉及资产营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入＜5%或＜1000万元[10] - 单笔投资涉及资产净利润占最近一个会计年度经审计净利润＜10%或＜100万元且税前利润＜公司税前利润5%[11] 子公司人事任免 - 子公司董监高由公司高管联席办公会提名、公司任免[8] 责任承担 - 被授权人违反法律等决定、决策失误等情况应承担相应责任[14] - 未正确执行授权致公司损失，被授权人和执行部门担责[14] - 授权出现重大问题，董事会责任不予免除[14] - 董事会超越职权等行为应承担相应责任[14] 工作协助与负责 - 董事会秘书协助董事会开展授权管理工作[15] - 董事会秘书负责拟订授权决策方案等工作[16] 归口部门 - 董事会办公室是授权管理工作归口部门[16] 制度执行与解释 - 制度未尽事宜按相关法规和章程执行[16] - 制度抵触时以相关法规和章程规定为准[16] - 制度由董事会负责解释、修订，审议通过之日生效[17]