董事会专门委员会设置 - 董事会设审计、提名、战略、薪酬与考核4个专门委员会[2] - 各专门委员会成员均为3名董事，部分委员会独立董事须占多数[4] - 各专门委员会任期与董事会任期一致，委员可连选连任[5] 审计委员会职责与运作 - 审计委员会负责审核财务信息等，相关事项过半数同意后提交董事会[7] - 会议三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[11] - 讨论关联议题时，关联委员回避，无关联委员过半数出席可行使职权[12] 审计委员会特殊规定 - 公司不设监事会，由审计委员会行使相关职权[15] - 每季度至少开一次会，可开临时会议，三分之二以上成员出席方可举行[15] - 高管董事不得担任审计委员会委员[15] 审计委员会工作内容 - 监督评估内部审计，指导制度建立实施等[16] - 审阅财务报告，关注重大会计和审计问题[16] - 根据内审报告出具年度内控评价报告[16] 细则相关规定 - 聘请或更换外部审计机构，审计委员会先提建议[17] - 细则由董事会拟定修订，解释权归董事会[19]