信息披露义务人 - 包括公司董事、董秘、高管及持股5%以上股东[3] 信息披露原则 - 应真实、准确、完整、及时、公平披露，无虚假记载[4] 信息披露限制 - 沟通时不透露未公开重大信息[5] - 符合条件可暂缓或豁免披露商业秘密[6] 信息披露内容 - 披露业务、技术、财务等重大信息及风险因素[8] - 针对性披露业绩波动，持续披露科研重大信息[8] 信息披露管理 - 董事会统一领导，董事长为第一责任人，董秘为直接责任人[11] - 审计委员会监督董高信息披露职责履行[11] - 董秘传达法规、协调组织信息披露[11] 报告披露时间 - 年报4个月内、半年报2个月内、季报1个月内披露[16] - 预计不能2个月内披露年报，应披露业绩快报[18] 会议公告时间 - 年度股东会20日前、临时股东会15日前公告[22] 交易披露情况 - 6种交易情况及时披露[23] - 4种日常经营交易情况及时披露[24] - 关联交易金额达标及时披露[24] 诉讼仲裁披露 - 4种重大诉讼、仲裁及时披露[25] 审计要求 - 年报财务报告需经规定事务所审计[15] - 送股或转增股本依据报告需审计[16] 特殊情形披露 - 15种情形应披露[26] - 10种情形及时报告并披露[27][28] 重大事项披露 - 最先触及3种时点后首次披露[28] - 筹划阶段3种情形披露情况和事实[28] - 首次披露后按6种规定持续披露进展[29][30] 权益变动披露 - 收购等致股本重大变化披露权益变动[31] 异常情况处理 - 关注股票异常交易及媒体报道，必要时问询[30] - 股票交易异常应了解因素并披露[31] 自愿披露信息 - 可自愿披露7种类型信息[33][34] 定期报告程序 - 编制、审议、披露有9步程序[36][37] 未公开信息知情人 - 持股5%以上股东及其相关人员[45] 信息披露载体 - 指定刊载报纸和网站为证监会指定[42] - 公司网站披露不早于指定载体[43] 信息发布方式 - 非交易时段发布信息，下一交易时段前披露公告[43] 信息查阅 - 公告同时备置文件供公众查阅[43] 保密制度 - 实行严格保密制度，知情人有保密义务[45] - 与未公开信息知情人签保密协议[47] - 董事长、总经理为保密第一责任人[47] 内部审计 - 实行内部审计制度，监督财务收支和内控[49] 投资者关系管理 - 董秘是投资者关系管理主管负责人[50] 文件保存 - 董事会办公室保存信息披露文件不少于十年[52] - 活动有专门记录，文件由董事会办公室保存[52] - 专人负责资料档案保管，公告后收集入档[52] 信息披露协助 - 各部门、子公司指定联络人协助[53] - 负责人对信息披露事务负直接责任[53] 违规处罚 - 违规视情节追究责任，严重者降薪等处罚[55] - 涉嫌违法按《证券法》处罚[55] 制度执行 - 制度由董事会制订解释，审议通过执行[57]