审计委员会组成 - 由3名董事组成，其中独立董事2名[3] 提名与会议召开 - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3提名[6] - 每季度至少召开1次会议[12] - 定期会议提前3日、临时会议提前1日送达书面通知[10] 会议举行与表决 - 会议应由2/3以上委员出席方可举行[13] - 审议意见、决议须全体委员过半数通过[13] - 每委员1票表决权，最多接受1名委员委托[11] - 独立董事不能出席应委托其他独立董事[11] 其他规定 - 授权委托书应包括6项内容[14] - 可邀请外部人员列席并提供信息[21] - 会议程序等须遵循法规和章程规定[22] - 会议须制作记录，由董事会办公室保存[23] - 审议意见以书面形式提交董事会[24] - 出席人员对会议事项保密[25] - 披露年报时在交易所网站披露履职情况[26] - 董事会未采纳审议意见须披露并说明理由[27] - 细则由董事会制定、修改和解释，经审议批准生效[24]