关联交易界定 - 持有公司5%以上股份的法人等是关联人[5] 关联交易审议 - 与关联自然人成交超30万元经独董同意后董事会审议披露[9] - 与关联法人成交超300万元且超净资产0.5%经独董同意后董事会审议披露[9] - 与关联人成交超3000万元且超净资产5%披露并股东会审议及审计评估[9] - 董事会审议关联交易关联董事回避，过半数非关联董事出席且过半数通过[10] - 股东会审议关联交易关联股东回避，不得代理表决[11] 关联交易豁免 - 公开招标等交易可申请豁免股东会审议[12] - 公司单方面获利益无对价等交易可申请豁免[12] - 关联交易定价国家规定可申请豁免[12] - 关联人提供资金利率不高且无担保可申请豁免[12] 特殊关联交易规定 - 向关联参股公司提供财务资助经非关联董事审议并股东会审议[15] - 为关联人提供担保经非关联董事审议，为控股股东等需反担保[14] - 与关联人委托理财额度使用不超十二个月，金额不超额度[16] - 与关联人日常关联交易协议超三年每三年重新审议披露[17] - 连续十二个月内关联交易按累计计算适用规定[18] - 与关联人交易涉及或有对价以预计最高金额适用规定[21] 制度其他说明 - 制度未尽事宜按法律和章程执行，冲突以章程为准[21] - 制度“以上”等含本数，“低于”不含[21] - 制度由董事会负责解释[21] - 制度自股东会通过之日起实施[21]