子公司定义 - 控股子公司含全资、持股超50%、能控制董事会或实际控制的子公司[2] - 参股子公司指持股未达50%且无实际控制权的子公司[2] 会议管理 - 子公司重大会议通知和议题提前十日报公司董事会秘书[8] - 子公司股东会或董事会会议结束后按要求汇报[9] 计划与报告 - 子公司年末编制本年度报告和下一年度经营计划并经股东会审议[10] - 子公司负责人年中、年末提交述职报告[16] - 子公司重大影响事项当日通报董事会[18] - 子公司及时收集重大事项资料并报告[20] - 子公司及时报送月度、季度、年度财务报表及经营总结[26] 人员管理 - 公司委派或推荐子公司董监高并可调整人选[13] - 公司对子公司负责人和财务负责人培训考核[13] - 子公司管理层人事变动需汇报备案[16] - 子公司制订薪酬和激励制度并经董事会审议[16] 财务管理 - 子公司遵守公司财务管理政策和统一会计制度[25] - 子公司对外投资项目需公司审批立项[29] - 子公司投资项目决策需经论证和专业报告程序[30] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司内部审计[34] - 子公司配合公司内审工作[34] 制度与档案 - 公司制订适用于母子公司的业绩考核与激励制度[36] - 子公司制订绩效考核与薪酬制度报公司审查[36][46] - 建立上市公司母、子公司档案两级管理制度[39] - 子公司按要求提交证照变更等材料存档[40] - 股东会、董事会、监事会资料按要求保存[41] - 重大事项档案含募集资金项目、重大合同等[42]