重大经营及投资事项 - 重大经营及投资事项包括十二类[4][5] - 证券投资等需董事会或股东会审议[7] - 委托理财选合格机构，财务总监跟踪[7] 审议与审批权限 - 部分事项董事会审议后需提交股东会[8] - 股东会授予董事会部分事项审批权限[8] - 提供担保和资助需董事会审议，达标需股东会审议[8][9] - 董事会授予总经理未达披露标准事项决策权限[9] 决策与执行要求 - 审议投资项目考察多因素[10] - 实施重大事项遵循利于公司和股东利益原则[11] - 董事会关注重大投资执行与效益，异常及时处理[14][15] 责任与处罚 - 决策失误相关人员担责赔偿[16] - 执行失误或违背决议人员董事会可处罚赔偿[17] - 出具虚假报告人员董事会可处罚赔偿[18] - 项目经理徇私舞弊等总经理办公会议可处罚赔偿[19] - 项目经理拒不接受监察或审计总经理办公会议可处理[20] 制度相关 - 制度“以上”等含本数，“超过”不含本数[19] - 制度与国家规定不一致以国家规定为准并修订[19] - 制度经股东会审议批准生效，修改亦同[19] - 制度发布公司为哈尔滨森鹰窗业股份有限公司[20] - 制度发布时间为2025年8月[20]