报告编制与披露时间 - 公司年度报告应在每个会计年度结束之日起四个月内完成编制并披露[12] - 公司中期报告应在每个会计年度的上半年结束之日起二个月内完成编制并披露[12] 报告内容 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[13] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[13] 信息披露原则 - 公司信息披露要体现公开、公平、公正对待所有股东的原则[4] - 信息披露义务人应同时向所有投资者真实、准确、完整、及时地披露信息[4] 信息披露范围 - 公司除按强制性规定披露信息外，应主动、及时披露可能影响决策的信息[4] 公告文稿要求 - 公司公告文稿应使用事实描述性语言，内容简明扼要、通俗易懂[5] 暂缓披露期限 - 公司及相关信息披露义务人暂缓披露临时性商业秘密的期限原则上不超过两个月[6] 需披露事项 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%，或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%需披露[17] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持有股份或控制公司情况发生较大变化需披露[17][23] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[18][23] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[19] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需披露[20] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超1000万元需披露[20] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需披露[20] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需披露[20] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需披露[20] 业绩预告 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[14] 信息披露义务承担人 - 持有公司5%以上股份的股东和公司关联人应承担信息披露义务[26] 定期报告审核 - 审计委员会审核定期报告财务信息需全体成员过半数通过后提交董事会审议[30] 决策征询 - 各部门等作出重大决策前应征询董事会秘书意见并随时报告进展[33] 报告时间与资料提供 - 相关信息披露义务人需在事发当日报告并提供合同等资料[32] 董事会秘书职责 - 董事会秘书是公司与深交所指定联络人，负责多项信息披露事务[34] 信息披露制度自查 - 董事会应定期自查信息披露制度实施情况并在年报披露执行情况[28] 责任承担 - 全体董事对信息披露内容真实性等承担个别及连带责任[28] - 公司经营管理团队及高管对信息披露内容承担个别及连带责任[32] 财务内控 - 财务管理部门应建立有效内控确保财务信息真实准确[34] - 内部审计机构定期向审计委员会报告财务内控监督情况[34] 关联人名单报送 - 持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应报送公司关联人名单及关联关系说明[35] 重大信息范围 - 重大信息包括公司业绩利润、收购兼并等多方面信息[38][39] 需报告事项 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[41] - 交易标的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入10％以上需报告[41] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上需报告[41] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上需报告[41] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上需报告[41] - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼需报告[43] 报告方式 - 报告人可书面或口头报告重大信息，必要时提交书面报告[44] 子公司事项判断 - 控股子公司事项视作公司交易，参股公司以交易金额乘持股比例判断是否报告[44] 第一时间定义 - 第一时间指报告人获知拟报告信息当天（不超当日24时）[47] 定期报告流程 - 审计委员会对定期报告审议稿财务信息事前审核，需全体成员过半数通过后提交董事会审议[48] - 定期报告经董事会审议通过后成正式稿，由董事会秘书组织在指定媒体刊登或公告并送交监管机构[48] 临时报告编制与审核 - 临时报告编制涉及经营或财务问题，总经理、财务负责人及经营管理团队协助编制[49] - 以董事会名义发布临时报告需董事长审核签字[49] - 总经理有权审批事项公告需总经理审核签字，再提交董事长审核批准[49] - 控股子公司、参股公司重大经营事项公告需先经相关公司审核，再经公司总经理和董事长审核批准[49] 年报信息报送 - 向特定外部信息使用人报送年报相关信息，提供时间不得早于业绩快报披露时间，且内容在业绩快报披露范围内[51] 投资者关系活动 - 投资者关系活动安排需经董事会秘书办公室接待秘书书面上报董事会秘书批准[54] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，未经同意任何人不得进行活动[54] - 定期报告披露前十五日内，公司应尽量避免进行投资者关系活动[55] 特定对象 - 持有公司总股本5%以上股份的股东及其关联人属于特定对象[55] 活动档案整理 - 投资者关系活动结束后，接待秘书需在两个工作日内完成档案整理及存档工作[57] 股份变动报告 - 公司董事、高级管理人员所持本公司股份发生变动，应自事实发生之日起2个交易日内向公司董事会报告[60] 股份转让限制 - 公司股票上市交易之日起1年内，董事、高级管理人员所持公司股份不得转让[60] - 董事、高级管理人员离职后半年内，所持公司股份不得转让[61] 股票买卖限制 - 公司定期报告公告前30日内，董事、高级管理人员及其配偶不得买卖公司股票[61] - 公司业绩预告、业绩快报公告前10日内，董事、高级管理人员及其配偶不得买卖公司股票[61] 收益收回 - 公司董事、高级管理人员将所持公司股票在买入后6个月内卖出，或卖出后6个月内又买入，公司董事会批准后应收回其所得收益[62] 监管文件报告 - 公司收到监管部门相关文件，董事会秘书应第一时间向董事长报告[63] 文件资料保存 - 信息披露相关文件资料保存期限不得少于十年[85] 指定信息披露媒体 - 公司指定信息披露媒体为《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网[68] 保密责任人 - 董事长、总经理为公司保密工作第一责任人[70] 信息披露事务管理参照 - 持有公司股份5％以上的股东、实际控制人信息披露事务管理参照本制度[74] 信息披露常设机构 - 公司董事会秘书办公室为信息披露常设机构，地址在马鞍山市经济技术开发区超山路669号，邮编243000[72] 股东咨询方式 - 股东咨询电话0555 - 2202118，传真0555 - 2202118，电子信箱dsh@taiergroup.com[72] 文件归档 - 信息披露相关文件资料应在信息刊登当日起两个工作日内归档[85] - 公司相关人员履职文件应在董事会秘书办公室收到后两个工作日内归档[85] 密级文件知情人员 - 机密级文件信息知情人员为信息披露义务人、公司董事等[70] - 一般密级文件信息知情人员为信息披露义务人及其指定人员等[71]