制度概述 - 制定信息披露管理制度以规范公司及相关方信息披露行为[2] - 制度适用于公司董事、高管等人员和机构[6] 披露要求 - 信息披露义务人应及时依法履行义务，信息要真实准确完整[4] - 公司应及时客观公正披露对股价有较大影响的信息[8] - 公司董事、高管要保证披露信息真实准确完整及时公平[9] 披露形式与时间 - 信息披露形式包括定期报告和临时报告[8] - 公司应在规定时间内披露年度、半年度、季度报告[16] - 公司每年在年度报告披露后15个交易日举行年度报告业绩说明会[16] 定期报告内容 - 年度报告应记载公司基本情况等10项内容[16][17] - 半年度报告应记载公司基本情况等7项内容[17][19] - 季度报告应记载公司基本情况等内容[17] 特殊情况处理 - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[20] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动，应及时进行业绩预告[20] 临时报告 - 临时报告是除定期报告外的公告，公司应及时报送并披露[22] - 发生可能影响公司证券交易价格的重大事件，投资者未知时应立即披露[22] 重大事件披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需关注[23] - 公司变更名称等应立即披露[24][25] - 重大事件应在相关时间及时披露[25] 权益变动披露 - 涉及收购等致股本等重大变化需披露权益变动[26] 异常情况处理 - 证券交易被认定异常需了解因素并披露[28] 豁免披露 - 涉及国家秘密应豁免披露，涉及商业秘密可暂缓或豁免[30] 组织与管理 - 信息披露工作由董事会统一领导，董秘负责组织协调[32][33] - 董秘负责信息披露文件资料档案管理，保存期10年[34] 股东义务 - 持有公司5%以上股份的股东等相关情况变化需告知公司并配合披露[36] 审核与责任 - 审计委员会对定期报告财务信息事前审核需全体成员过半数通过[40] - 公司董监高对临时报告和财务会计报告披露承担主要责任[48] 违规处理 - 信息披露违规致投资者损失，相关人员承担赔偿或连带责任[48] - 公司信息披露违规被监管处理，应检查制度并处分责任人[49] 保密责任 - 信息披露义务人和知情人对未披露信息负有保密责任[52] 制度依据 - 制度以法律法规和公司章程为准，由董事会制定修订解释[54]