信息披露文件 - 公司应披露招股说明书、募集说明书等信息文件[8] 定期报告披露 - 年度报告应在会计年度结束4个月内披露[10] - 中期报告应在上半年结束2个月内披露[10] - 年度报告需记载公司基本情况等内容[10] - 中期报告需记载公司基本情况等内容[10] - 定期报告内容需经董事会审议通过[9] - 财务信息需经审计委员会审核[9] 业绩预告与披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时预告[11] - 定期报告披露前业绩泄露等应披露财务数据[11] - 定期报告中财务报告被出具非标准意见董事会应说明[11] 重大事件披露 - 发生重大事件投资者未知时公司应立即披露[11] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[12][16] - 持有公司5%以上股份股东等情况变化需披露[16] - 公司变更名称等应立即披露[14] - 重大事件应在相关时点及时披露[14] 披露流程与责任 - 定期报告及部分临时报告由董事会秘书组织披露[19] - 其他临时报告需部门核对、秘书审查、董事长签发[19] - 特定人员有权以公司名义披露信息[19][28] - 信息披露需经内部审核，重大信息可申请暂缓或豁免[23] - 申请暂缓或豁免需经多部门审批[23] - 公司应防止暂缓或豁免信息泄露，原因消除及时披露[25] - 董事长是信息披露第一责任人[28] - 董事会秘书负有直接责任，全体董事负连带责任[28] 披露媒体与联络 - 公司信息披露指定媒体为上交所网站等[27] - 公司信息可载于其他媒体但时间不先于指定媒体[27] - 董事会秘书为公司与上交所指定联络人[29] 其他规定 - 审计委员会对外披露检查信息提前15天书面通知董事会[33] - 财务负责人每月提供报表并说明重大财务事项[30] - 高级管理人员等需保证信息真实准确完整并担责[30] - 公司各部门和子公司内容经审核发布，秘书有权制止非公开信息发布[35] - 接触应披露信息人员负有保密义务[38] - 董事会办公室是信息披露常设和股东接待机构[40] - 公司设股东咨询专线并在定期报告公布[40] - 董事会办公室负责资料存档，调阅需秘书审批[40] - 有关人员失职致违规公司可处分并要求赔偿[42] - 制度未尽事宜按规定执行[42] - 制度与规定相悖按法律执行并修订[42] - 制度依据修改后的规范执行[42] - 制度由董事会负责制定、修改和解释[42] - 制度自董事会批准之日起实施[43]