资产与负债 - 2025年上半年合并资产总计250.18亿元，较期初下降1.35%[5] - 合并流动资产合计69.43亿元，较期初增长5.04%[4] - 合并流动负债合计100.20亿元，较期初下降2.96%[5] - 母公司资产总计235.03亿元，较期初下降4.8%[9] - 母公司流动资产合计35.31亿元，较期初下降15.43%[9] - 2025年负债合计为122.63亿元，2024年为134.87亿元[10] - 2025年所有者权益合计为112.40亿元，2024年为111.99亿元[10] 经营业绩 - 2025年上半年营业总收入为122.08亿元，2024年上半年为127.29亿元[11] - 2025年上半年营业总成本为122.49亿元，2024年上半年为126.22亿元[11] - 2025年上半年净利润为2908.94万元，2024年上半年为1.37亿元[13] - 2025年上半年归属母公司股东的净利润为2315.42万元，2024年上半年为1.39亿元[13] - 2025年上半年少数股东损益为593.52万元，2024年上半年为 - 182.37万元[13] - 2025年上半年综合收益总额为1524.48万元，2024年上半年为1.44亿元[13] - 2025年上半年基本每股收益为0.01元，2024年上半年为0.05元[13] - 2025年母公司营业收入为68.80亿元，2024年为75.23亿元[15] 现金流量 - 2025年上半年经营活动现金流入小计13,688,986,660.41元，2024年为14,200,469,081.81元[18] - 2025年上半年经营活动产生的现金流量净额840,785,046.11元，2024年为886,434,164.50元[18] - 2025年上半年投资活动现金流出小计833,003,029.89元，2024年为572,034,701.53元[19] - 2025年上半年投资活动产生的现金流量净额 -830,136,578.89元，2024年为 -569,976,998.79元[19] - 2025年上半年筹资活动现金流入小计3,340,093,897.52元，2024年为4,531,608,757.45元[19] - 2025年上半年筹资活动产生的现金流量净额214,994,761.69元，2024年为233,788,898.95元[19] - 2025年上半年现金及现金等价物净增加额242,426,251.19元，2024年为566,294,615.25元[19] - 2025年上半年期末现金及现金等价物余额1,916,101,609.68元，2024年为1,697,933,013.38元[19] 其他财务数据 - 2025年上半年研发费用272,885,782.50元，2024年为282,770,467.61元[16] - 专项储备本期提取金额为2896890元，本期使用金额为11736474元[25] - 2025年半年度所有者投入和减少资本中其他权益工具持有者投入资本为9910528元[27] - 2025年半年度股份支付计入所有者权益的金额为5503390元[27] 企业变动 - 45.91%国有股权无偿划转给山能新材料，控股股东将变更为山能新材料，实控人不变[37] - 2025年半年度纳入合并范围的公司共16户，含1户一级公司、11户二级子公司、4户三级子公司[37] 财务处理政策 - 同一控制下企业合并合并方取得资产和负债按被合并方账面价值计量[48] - 非同一控制下多次交易分步实现企业合并，需判断是否为“一揽子交易”并进行相应会计处理[52] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格[151] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关，采用总额法处理，分别进行会计核算[157][158] 具体资产项目 - 合并货币资金期末余额31.10亿元，较期初增长7.19%[4] - 合并存货期末余额15.34亿元，较期初增长29.47%[4] - 合并短期借款期末余额70.98亿元，较期初增长3.74%[5] - 母公司应收票据期末余额3.14亿元，较期初下降64.43%[8] - 母公司应收账款期末余额2.33亿元，较期初下降57.45%[8] 税收优惠 - 公司于2024年12月7日取得高新技术企业证书，有效期至2027年12月7日，企业所得税按15%计缴[184] - 购置环保等专用设备可按投资额的10％抵免当年企业所得税应纳税额[184] - 制造业企业研发费用未形成无形资产按实际发生额的100%税前加计扣除，形成无形资产按成本的200%税前摊销[186] - 2018年底前认定的高新技术企业自2019年起按现行标准的50%缴纳城镇土地使用税[187] - 2023年1月1日至2027年12月31日，先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[188]