大庆华科股份有限公司 内部审计管理办法 (第九届董事会第五次会议审议通过) 2025年8月22日 | œ | 4 | P | 1 | | œ | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | A | 0 | | | | | | 第一章 总 则 . | | --- | | 第二章 机构和职责 | | 第三章 审计人员 4 | | 第四章 工作程序 5 | | 第五章 责任与奖惩 7 | | 第六章 附 则 . | 大庆华科股份有限公司 内部审计管理办法 第一章 总 则 第一条 为了规范大庆华科股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，保证审计质量，明确内部审计机构和人 员的责任，监督和评价公司的财务收支情况，根据《中华人民 共和国审计法》《中国内部审计准则》《审计署关于内部审计 工作的规定》《深交所上市公司规范运行指引》《企业内部控 制基本规范》和《企业内部控制应用指引》等法律、法规以及 《公司章程》和公司基本内部控制的有关规定，结合公司实际， 制定本办法。 第二条 内部审计是公司内部审计部门对公司的内部控 制和风险管理的适当性、有效性，财务信息的真实性、合法性、 效益性 ...