制度审议 - 内部审计制度于2025年8月21日经公司第四届董事会第二次会议审议通过，无需股东会审议[3] 组织架构 - 公司在董事会下设立审计委员会，制定工作细则[8] - 公司设置内审部，由审计委员会领导，配置专职审计人员[8] 人员安排 - 审计委员会成员全为董事，独立董事过半数，召集人由独立董事中会计专业人士担任[8] - 内审部可从公司财务等部门临时抽调人员组成审计组[10] 工作汇报 - 内审部至少每季度向审计委员会报告一次工作[13] - 审计委员会监督及评估内审部工作，向董事会报告内审工作情况[15] 计划报告 - 内审部在会计年度结束前一个月提交次一年度工作计划，结束后两个月提交年度工作报告[16] - 内审部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[20] 审计范围 - 内部审计涵盖销货及收款、采购及付款等与财务报告相关业务环节[19] - 内审部至少每季度对募集资金存放与使用情况进行审计[24] 档案保管 - 审计档案保管时间分永久、长期（十年至三十年）和短期（十年以下）三种类型[34] 制度说明 - 制度未尽事宜依国家有关法律等规定执行，与相关规定不一致时以法律规定为准[36] - 制度由公司董事会负责解释，自董事会审议通过之日起生效实施[36]