关联交易制度审议 - 关联交易管理制度于2025年8月21日经公司第四届董事会第二次会议审议通过，尚需股东会审议[3] - 制度自股东会审议通过后生效并实施[26] 关联方定义 - 直接或间接持有公司百分之五以上股份的法人或其他组织为关联法人[8] - 直接或间接持有公司百分之五以上股份的自然人为关联自然人[8] 关联交易内容与原则 - 关联交易包括购买或出售资产等十二项[12] - 关联交易应遵循诚实信用等六项基本原则[12] 关联交易管理措施 - 防止关联方干预经营，交易应具商业实质且价格公允[13] - 与关联方就关联交易签订书面协议[13] - 独立董事至少每半年查阅一次公司与关联方资金往来情况[13] 表决回避规则 - 董事会审议关联交易时，关联董事应回避表决[16] - 股东会审议关联交易时，特定情形股东应回避表决[17] 决议通过条件 - 作决议须经非关联董事过半数通过，担保事项须经非关联董事三分之二以上通过[19] 关联交易披露规则 - 与关联自然人成交金额30万元以上的关联交易应及时披露[21] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元的交易应及时披露[21] - 与关联方成交金额占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元的交易，交易标的为股权需提供最近一年又一期财务报告审计报告，为非现金资产需提供评估报告[21] 其他规定 - 公司董事等应及时告知关联方情况[25] - 日常性关联交易指公司和关联方间与日常经营相关的交易行为[26] - “及时”指自起算日起或触及规定披露时点的两个交易日内[26] - “以上”等含本数，“超过”等不含本数[26] - 苏州欧福蛋业股份有限公司董事会于2025年8月22日发布该制度[27]