制度修订 - 2025年8月21日公司审议通过《关于修订〈内部审计制度〉的议案》[2] 内审检查 - 内审部每季度至少对货币资金内控制度检查一次[9] - 内审部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[13] 重点审计事项 - 内审部将对外投资等事项相关内部控制制度作为检查和评估重点[11] - 内审部在重要对外投资等事项发生后及时审计并关注审批程序等[11][12] 审计关注方面 - 审计募集资金使用关注存放等方面[14] - 内审部在业绩快报披露前审计关注准则遵守等[14] 管理机制 - 公司董事会下设审计委员会监督及评估内部审计工作[7] - 董事会对内部控制自我评价报告形成决议，审计委员会发表意见[18] 报告与档案 - 《审计工作方案》包括依据等内容，《审计报告》包括时间等方面[20][24] - 审计档案保管时间分永久、长期和短期[26] 人员考核 - 公司建立激励与约束机制考核内审人员[29]