审计委员会构成 - 成员三名，两名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，由会计专业独董担任[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[6] 审计委员会职责 - 督促外部审计核查财务报告[9] - 对财务报告真实性等提意见[10] - 关注重大会计和审计问题[10] - 指导监督内控审计半年检查[11] - 与董高联络，每年与外审开两次会[11] - 督促整改财务报告问题[12] - 可要求公司自查等[12] - 对违规董高提建议[13] - 检讨财务等制度[13] - 审查风险管理结果和回应[14] - 监督评估内控，审议风险管理策略[15] - 指导监督内审制度建立实施[16] 会议相关 - 主任委员召集会议并向董事会报告[17] - 委员按时参会等[17] - 内审每季度报告，年末提交年报[20][21] - 事项过半数同意提交董事会[21] - 每季度至少开会一次[21] - 会议通知等提前三日发[23] - 连续两次不出席可提请更换[23] - 三分之二以上委员出席方可开会[23] - 决议全体委员过半数通过[23] 其他 - 披露年报时披露审计委员会履职情况[26] - 细则经董事会审议通过生效[29]