独立董事任职资格 - 董事会至少三分之一为独立董事，且至少一名会计专业人士[2] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属不得任独立董事[6] - 在直接或间接持股5%以上股东或前五股东单位任职人员及其亲属不得任独立董事[6] - 过往任职独立董事连续两次未亲自出席或连续十二个月未出席次数超总数二分之一不得被提名[11] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任[8] 独立董事任期与解职 - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[13] - 连续两次未亲自出席且不委托他人出席，董事会30日内提议股东会解除职务[11] - 因特定情形致比例不合规或欠缺会计专业人士，公司60日内完成补选[12][13] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于十五日[19] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[23] 会议资料与决策 - 公司不迟于规定期限提供董事会会议资料并保存至少十年[24] - 专门委员会会议原则上不迟于召开前三日提供资料和信息[24] - 两名及以上独立董事认为资料有问题可书面提延期，董事会应采纳[24] - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意[17] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[20] 独立董事披露与费用 - 年度述职报告最迟在公司发年度股东会通知时披露[21] - 公司承担聘请专业机构及行使职权所需费用[28] - 津贴标准由董事会制订、股东会审议并在年报披露[28] 独立董事专门会议 - 秘书处协助组织会议、起草文件、落实事项等工作[31] - 职责包括审议聘请中介机构、关联交易等事项，部分需过半数同意后提交董事会[32][33] - 采用全体独立董事过半数通过决议原则，每名有一票表决权[35] - 至少提前三个工作日发会议通知，紧急或全体同意可豁免[37] - 会议相关资料和信息需会前三个工作日送达，临时会议材料最迟前一工作日送达[36] - 会议记录应保存不少于十年，接受董事会监督检查[41] 股东定义与制度施行 - 主要股东指持股百分之五以上或不足百分之五但有重大影响的股东[39] - 中小股东指单独或合计持股未达百分之五且不担任董高的股东[40] - 制度由股东会授权董事会负责解释[41] - 制度自股东会审议通过之日起施行，修改时亦同[43]