关联交易审议披露 - 与关联自然人30万元以上但不满3000万元交易经独董同意后董事会审议披露[11] - 与关联法人300万元以上且占净资产绝对值0.5％以上但不满3000万元或不满5%交易经独董同意后董事会审议披露[11] - 3000万元以上且占净资产绝对值5％以上重大关联交易经董事会审批后股东会审议[11] - 为关联人提供担保经董事会审批后股东会审议[12] 交易相关规定 - 委托理财额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[13] - 董事会审议关联交易关联董事回避，非关联董事过半数出席且过半数通过，不足三人提交股东会[14] - 股东会审议关联交易关联股东回避[14] - 与关联财务公司金融业务以存款本金额度及利息、贷款利息金额中孰高适用规定[21] - 金融服务协议超3年每3年重新审议披露[17] - 与关联财务公司交易制定风险处置预案并董事会审议披露[24] 信息披露 - 定期报告持续披露财务公司关联交易，每半年出具风险评估报告[22] - 会计师事务所每年提交财务公司关联交易金融业务专项说明[22] - 保荐人等每年对金融服务协议专项核查披露[23] - 日常关联交易预计超金额重新审议披露[29] - 向关联人买股权达披露标准披露标的公司财务指标[33] - 购买资产成交价比账面值溢价超100%说明情况[33] - 交易可能导致非经营性资金占用明确解决方案并提前解决[34] - 部分关联交易可免于审议披露，如单方面获利益无对价交易等[35] - 关联人提供资金利率不高于贷款市场报价利率且无需担保可豁免[35] - 拟披露关联交易为国家秘密按规定豁免披露[36] - 拟披露信息属商业秘密等按规定暂缓或豁免披露[36] 定义 - 关系密切家庭成员含配偶、子女及其配偶等[38] - 关联董事含为交易对方、在交易对方任职等情形[38] - 关联股东含为交易对方、被交易对方控制等情形[39] 制度执行 - 制度未尽事宜按《公司法》等法律法规和《章程》执行[40] - 制度由董事会负责解释[40] - 制度自股东会审议批准之日起执行，原制度废止[40]