内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[5] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[5] 内幕信息知情人 - 包括持有公司5%以上股份股东及其董高人员等[7] 登记备案 - 内幕信息依法公开披露前填《内幕信息知情人登记表》[9] - 重大事项相关主体填登记表并分阶段送达公司[9] - 重大事项还需制作《重大事项进程备忘录》[11] - 内幕信息登记备案有相应流程[11] - 内幕信息知情人档案等至少保存10年[12] - 公司在内幕信息公开披露后五个交易日内提交相关材料[12] 处理流程 - 内幕信息发生时知情人告知董秘，董秘控制传递范围[12] - 董秘组织知情人填写档案等并核实[12] - 董秘核实后向交易所及证监局报备[12] 责任义务 - 内幕信息知情人负有保密义务[15] - 公司自查知情人买卖证券情况并追究违规责任[17] - 发现内幕交易等情况公司两个工作日内报送处理结果[17] - 内幕知情人违规致重大损失构成犯罪移交司法机关[20] - 违规使用未公开信息致经济损失需赔偿[31] - 利用未公开信息买卖证券追究法律责任[31] - 公司对相关人员登记备案以备调查[31] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[22]