交易目的与限制 - 外汇衍生品交易以规避和防范汇率或利率风险为目的，不得投机和非法套利[5] - 交易合约外币金额不得超外币收付款、存款预测金额，交割日期需匹配[5] 部门职责 - 投资部和资金管理部门负责实施与管理外汇衍生品交易[6] - 内部审计部门负责事后审计[6] - 董事会秘书审核决策程序合规性并披露[7] 额度与审议 - 未来12个月内交易额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[7] - 预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元需股东会审议[7] - 预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需股东会审议[7] 交易流程 - 投资部负责制订计划、筹集资金和日常管理[9] - 投资部提交协议，董事长或授权子公司负责人签署合约[11] - 投资部收到成交通知书后检查，异常时核查并报告[11] - 投资部登记交易、跟踪状态、安排交割资金[11] - 投资部关注盈亏，定期报告并提交风险分析报告[11] 审查与报告 - 内部审计部门每年或不定期审查并报告[11] - 汇率剧烈波动时，财务部门分析上报，董事长下达指令[15] - 业务出现重大风险时，公司向交易所报告并公告[17] 档案与制度 - 交易业务档案由投资部次年移交档案室保管10年[19] - 制度自董事会审议通过生效，修订权和解释权归董事会[19] 保密要求 - 参与人员须遵守保密制度，不得泄露交易相关信息[13]