审计部设置与职责 - 公司设立审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作[5] - 审计部负责人应专职，制度和职责经董事会批准后实施[5] - 审计部可行使要求报送资料等多项职权[5] 审计工作安排 - 审计委员会督导审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[9] - 审计部制定工作制度和年度计划，对公司及子公司多方面审计[10] - 审计部至少每季度向审计委员会报告工作情况[11] - 审计部在会计年度结束前后提交次一年度计划和年度报告[11] 内部控制相关 - 审计部以业务环节为基础评价内部控制有效性[13] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[13] - 审计部重点检查评估对外投资等事项内部控制[14] - 审计部发现缺陷督促整改并审查，重大缺陷向审计委员会报告[14] 报告与披露 - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[15] - 董事会审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[16] - 聘请会计师事务所审计财务报告内部控制有效性并出具报告[16] - 公司在年度报告披露同时披露内部控制自我评价和审计报告[17] 其他 - 内部审计资料保存不少于10年[19] - 违反制度受处罚，有功人员获奖励[21][23]