黑牡丹（集团）股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为有效落实黑牡丹（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）风险 管理和流程控制，保障公司经营管理的安全，防范和化解各类风险，提高经营效 益和效率，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》（以下 简称《规范运作》）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—信息披露 事务管理》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—交易与关联交易》 《企业内部控制基本规范》等法律法规和《公司章程》，结合公司实际，制定本 制度。 第二条 公司内部控制的目的： （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）保障公司资产的安全、完整； （三）确保及时、公平地披露信息，并保证所披露信息的真实、准确、完整。 （四）提高公司经营效益及效率，提升公司质量，增强公司风险控制能力， 增加对公司股东的回报； （五）促进企业实现发展战略。 第三条 公司内部控制制度应遵循全面性、制衡性、合理性、重要性、独立 性等原则。 （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行 ...