募集资金支取与管理 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达净额20%应通知保荐人或顾问[6] - 募集资金应存放于董事会批准专户，超募资金也需专户管理[6] - 使用不得质押、委托贷款或变相改变用途[10] 募投项目相关 - 搁置超1年需对可行性、预计收益等重新论证[9] - 超完成期限且投入未达计划50%需重新论证[9] - 以自筹资金预先投入，募集到位后6个月内置换[12] 现金管理与协议 - 使用闲置资金现金管理产品期限不超12个月[12] - 到账1个月内签三方监管协议[6] - 银行3次未配合可终止协议并注销专户[6] - 协议提前终止两周内签新协议并公告[7] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%年报披露使用情况[16] - 用于非募投项目参照变更程序及披露[16] - 全部完成后节余超10%需股东会审议[16] - 全部完成后节余低于500万或5%定期报告披露[16] 检查与报告 - 内审机构至少半年检查一次存放与使用情况[22] - 董事会半年全面核查进展并披露专项报告[22] - 年度审计聘请事务所出具鉴证报告并与年报披露[23] - 保荐人或顾问半年现场核查一次[23] - 年度结束出具专项核查报告并与年报披露[23] - 董事会年报披露保荐人或顾问及事务所报告结论[24][25] 其他 - 募投项目通过子公司或其他企业实施适用本制度[27] - 制度“以上”含本数，“低于”不含本数[27] - 未尽事宜按法规及章程执行，冲突修订报董事会[27] - 制度经董事会审议批准生效并负责解释[27]