信息披露制度 - 信息披露事务管理制度于2025年8月25日经第五届董事会第三次会议审议批准[1] - 持股5％以上的股东负有信息披露职责[4] 定期报告披露 - 公司应在会计年度第三个月、第九个月结束后的一个月内披露季度报告，第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[15] - 公司应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露中期报告[15] - 公司应在会计年度结束之日起四个月内披露年度报告[16] 报告内容与审核 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容，财务会计报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[17] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[18] - 定期报告内容需经公司董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[19] - 公司董事、高级管理人员需对定期报告签署书面确认意见[19] 重大事件披露 - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%，或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超过该资产30%属重大事件[24] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持有股份或控制公司情况发生较大变化属重大事件[24] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等或出现被强制过户风险属重大事件[25] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[32] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[32] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[32] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[32] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[32] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[33] 关联交易披露 - 公司与关联自然人交易金额超30万元需披露关联交易[35] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需披露关联交易[35] 人员股份变动披露 - 董事和高级管理人员所持公司股份变动需自事实发生之日起2个交易日内报告并公告[48] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告并披露[50] 信息披露管理 - 董事会统一领导和管理信息披露工作，董事长是第一责任人[52] - 审计委员会监督董事和高管信息披露职责履行，对定期报告出具书面审核意见[53][54] - 证券事务部是信息披露常设机构和股东来访接待机构，负责人是董事会秘书[55] 互动平台管理 - 公司在互动平台发布信息或回复提问应谨慎、理性、客观，以事实为依据[60][61] - 互动平台内容不得涉及未公开重大信息、不宜公开信息等多项要求[62][63] - 证券事务部是互动平台信息发布和投资者问题回复的对口管理部门[64] - 互动平台发布信息或回复提问有收集整理、起草、审核、发布的内部审核流程[66] 档案管理 - 证券事务部负责对外信息披露文件档案管理，分类专卷存档保管[68] - 证券事务部妥善保管董事和高管履行信息披露职责的相关文件和资料[69] - 证券事务部指派专人负责档案管理事务[70] 保密与审计 - 公司要求相关人员签署保密协议并控制信息知情范围[72] - 董事长、总经理等为各层次保密工作第一责任人[80] - 公司实行内部审计制度监督财务收支和经济活动[75] - 内部审计机构监督财务管理和会计核算内控并向董事会报告[74] 失职违规处理 - 信息披露失职违规者将视情节处分，造成重大损失需担责[77] - 未配合信息披露或非法要求内幕信息，公司可申请监管[79] 制度执行与解释 - 制度自董事会审议通过之日起执行[81] - 制度未尽事宜按相关规定执行，由董事会负责制定解释[82]