内控报告 - 内控部至少每季度向审计委员会报告内控工作开展情况[8] - 会计年度结束前两月提交下一年度内部审计工作计划[13] - 会计年度结束后两月提交年度内部审计工作报告[14] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[18] 内控检查 - 每季度至少检查一次货币资金内控制度[15] - 每季度至少检查一次募集资金存放与使用情况[13] 审计流程 - 审计实施前三日通知被审计对象（专案除外）[17] - 被审计对象在通知时限内回复审计报告意见[17] - 重大审计事项处理决定报董事会批准[17] 审计后续 - 定期追踪前期审计改善情况并评价纠正措施[18] - 定期向董事会审计委员会报告审计情况并归档[18] 奖惩措施 - 对内部审计突出人员给予表扬和奖励[20] - 对违规部门、负责人等提处罚建议[20] - 对违规内审人员视情况给予处罚[20] 制度相关 - 制度自董事会通过之日起实施[22] - 规定不一致时以其他规定为准[24] - 制度由董事会负责解释[25]