独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于1/3，且至少含一名会计专业人士[3] - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为公司前十名股东中的自然人股东及其相关亲属不得担任[7] - 直接或间接持有公司已发行股份5%以上的股东或公司前五名股东任职人员及其相关亲属不得担任[7] - 独立董事最多在3家境内上市公司担任该职[8] 独立董事提名与任期 - 董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提候选人[10] - 连续任职不得超过六年[11] 独立董事补选 - 因特定情形辞职或被解职致比例不符规定或缺会计专业人士，公司应60日内完成补选[12] - 辞职致比例不符规定或缺会计专业人士，应履职至新任产生，公司60日内完成补选[13] 独立董事职权行使 - 行使部分特别职权需全体独立董事过半数同意[15] - 连续两次未亲自出席且不委托出席董事会会议，董事会应在30日内提议召开股东会解除其职务[17] 独立董事工作时间与报告 - 每年现场工作时间不少于15日[18] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[19] 独立董事专门会议 - 原则上提前3日通知并提供资料，紧急事由可灵活通知，经全体一致同意可不受限制[21] - 需2/3以上独立董事出席或委托出席方可举行[21] - 决议需经全体独立董事过半数通过方有效[22] 董事会审计委员会 - 每季度至少召开一次会议，2名以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议[26] - 会议须2/3以上成员出席方可举行[26] - 相关事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[26] 董事会提名委员会 - 对提名委员会建议未采纳或未完全采纳，应在决议中记载意见及理由并披露[27] 股东定义 - 主要股东指持有公司百分之五以上股份或持有股份不足百分之五但对公司有重大影响的股东[39] - 中小股东指单独或合计持有公司股份未达到百分之五且不担任公司董事、高级管理人员的股东[39] 独立董事与会计师 - 应在年审注册会计师出具初步审计意见后至少安排一次见面会[32] 会议资料保存 - 保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[35] 会议延期 - 两名及以上独立董事认为会议材料不完整等情况可书面提出延期，董事会应采纳[36] 独立董事核查与沟通 - 对公司拟聘请的会计师事务所及年审注册会计师从业资格进行核查[31] - 会同审计委员会与年审注册会计师沟通审计相关内容并听取财务总监汇报[31] 独立董事津贴 - 公司应给予与其职责相适应的津贴，标准由董事会制订方案，股东会审议通过并在年报披露[37]