亿晶光电科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一条 为了提高亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理水 平，强化董事会决策功能，充分发挥董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"） 对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，健全公司内部监督 机制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民 共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律法 规的规定，结合公司实际情况，制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董事会 报告工作。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计,指导评估公司内部审计工作，促进 公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 （2025 年 8 月修订） 第一章 总 则 第四条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，公司内控审计部承担审 计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员会 履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 审计委员会的人员组成 第五条 审计委员会成员由董 ...