投资定义 - 短期投资指持有不超一年可随时变现的投资[3] - 长期投资指超一年不能或不准备变现的投资[3] 审议批准标准 - 总经理审议：交易资产总额占比低于10%、成交金额占比低于10%且不超1000万元等[6] - 董事会审议：交易资产总额占比达10%以上低于50%、成交金额占比达10%以上且超1000万元等[7] - 股东会审议：交易资产总额占比达50%以上、成交金额占比达50%以上且超5000万元等[9] 证券投资规定 - 证券投资额度占净资产10%以上且超1000万元，董事会审议并披露；占50%以上且超5000万元，股东会审议[10][27] - 证券投资额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[10][27] - 不适用证券投资审议规定情形：作为主营业务、固定收益或保本投资等[11] 风险投资规定 - 风险投资金额在5000万元以上，董事会审议后提交股东会审议[23] 投资流程 - 短期投资由证券部预选、编制计划，财务部提供资金情况并筹措资金[16] - 长期投资需证券部评估、初审，多部门评审，按权限审批[18] 资金使用 - 只能用自有资金进行风险和证券投资，不得用募集资金[22][26] 监督检查 - 审计委员会督导内审部门至少每半年检查证券投资与衍生品交易实施情况[27] 报告制度 - 投资项目实行季报制，证券部每季度编制书面报告[19] 内控要求 - 进行私募股权投资等风险投资前需建立完善内控制度[22] 子公司投资 - 子公司证券投资视同公司投资，适用本制度规定[28] 投资收回与转让 - 在项目经营期限届满、经营不善破产等情形收回对外投资[29] - 在项目不符合经营方针、连续亏损等情形转让对外投资[30] 人员管理 - 对外投资组建子公司或参股公司时派出人员参与决策经营，人选由总经理决定[32] - 派出人员会计年度终了后一个月内提交述职报告并接受考核[32] 财务核算与检查 - 财务部对对外投资全面记录核算，按项目建台账[34] - 每季度、年度终了检查投资，年度终了对子公司审计[34] - 子公司每月向公司财务部报送财务报表[34] 信息披露与制度生效 - 对外投资按相关法律法规履行信息披露义务[37] - 本制度自股东会审议通过生效，由董事会负责解释[39]