第一条 实行内部审计监督制度，是维护河南易成新能源股份有限公司（以 下简称"公司"）合法权益，强化公司经营管理，提高经济效益，促使公司持续 健康发展的需要。为了建立健全内部审计制度，加强内部审计监督工作，特制定 本制度。 第二条 内部审计工作必须围绕公司当前的中心工作，依照国家的法律、法 规、政策以及公司的各项规章制度，对所属企业进行内部审计监督。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司（以下简称"公司及子公司"）。 第二章 机构和职权 河南易成新能源股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 8 月） 第一章 总 则 （二）审核有关的报表、凭证、账簿、预算、决算、合同、协议，查阅有关 文件和资料、现场勘察实物； （三）检查有关的计算机系统及其电子数据和资料； 1 （四）参加有关会议，组织成员企业召开与审计有关的会议； （五）参与研究制定有关的规章制度； （六）对审计涉及的有关事项进行调查，并索取有关文件、资料等证明； （七）对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的行为，经公司董事会 批准，可采取必要的措施并提出追究有关领导及员工责任的建议； 第四条 依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，在公司董事 ...