信息披露制度修订 - 2025年8月22日公司召开第四届董事会第四次会议通过《关于修订<信息披露管理制度>的议案》，表决9票同意、0票反对、0票弃权，无需提交股东会审议[3] 定期报告披露 - 公司应在会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露中期报告，前3个月、9个月结束后1个月内披露季报，一季度报告不得早于上一年年报[15] - 变更定期报告披露预约时间，应在原预约披露日5个交易日前修改，5个交易日内变更需发公告[15] - 公司预计不能在会计年度结束2个月内披露年报应在此期间披露业绩快报[19] 报告审计要求 - 公司年报财务报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计，未经审计不得披露[15] - 拟实施送股、以资本公积转增股本或弥补亏损，所依据的中期或季度报告财务报告需审计，仅现金分红可免审计[16] 业绩快报与预告 - 业绩快报主要财务数据和指标同比增减变动幅度达30%以上需说明原因[19] - 净利润实现扭亏为盈等7种情形公司应在会计年度结束1个月内预告[19] - 业绩快报、预告财务数据与实际差异达20%以上或盈亏变化应披露修正公告[20] 重大事件披露 - 重大事件最先触及董事会决议等3时点之一公司应及时首次披露[23] 交易审议披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上、成交金额占净资产10%以上且超1000万元、标的营业收入占公司最近一年经审计营业收入10%以上且超1000万元、产生利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超150万元、标的净利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超150万元，应经董事会审议披露[28] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上、成交金额占净资产50%以上且超5000万元需提交股东会审议[30] 担保审议 - 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%、公司及其控股子公司担保总额超过公司最近一期经审计净资产50％后提供的担保、为资产负债率超过70%的担保对象提供担保、连续12个月累计担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%需提交股东会审议[30] 财务资助审议 - 被资助对象最近一期资产负债率超过70%、单次或连续12个月内累计财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议[32] 关联交易审议 - 公司与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产0.2%以上且超过300万元需董事会审议披露[36] 其他披露事项 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需及时通知公司并披露[41] - 控股股东等质押股份占其所持股份比例达50%以上及之后质押应及时披露[43] - 重大诉讼、仲裁涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上需披露[43] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，持股比例每增减5%公司应披露变动情况[45] - 公司董事会审议通过利润分配或资本公积转增股本方案后应及时披露方案内容[45] - 限售股份解除限售前公司应按规定披露公告[45] - 公司发生重大债务违约等重大风险情形应自事实发生之日起及时披露[45] - 公司变更名称等事项应自事实发生或董事会决议之日起及时披露[46] - 公司订立与日常经营活动相关合同，涉及购买等合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超5000万元需披露[48] - 公司以限制性股票、股票期权实行股权激励应履行披露义务[49] - 公司实施员工持股计划应遵守规定并履行披露义务[50] 信息管理职责 - 董事等应在规定时点向董事会秘书报告未公开信息[51] - 董事会秘书负责办理公司信息对外公布等事宜，非经授权他人不得发布未披露信息[51][71] - 公司董事长对信息披露事务管理承担首要责任[53] - 董事会秘书有权参加相关会议，了解公司财务和经营情况[53] - 审计委员会负责监督信息披露管理制度实施情况并检查改进[54][78] - 公司各部门和分、子公司主要负责人应督促执行信息披露制度[55][81] - 公司股东等信息披露义务人应履行义务并保证信息真实准确完整[56] - 公司财务信息披露前应执行相关制度确保真实准确并防泄露[67] - 公司配备内审人员监督财务及内控，应披露内控评价和审计报告[67] 报告审议披露流程 - 定期报告需经审计委员会、董事会审议后由董秘披露[68] - 需经审议的临时报告按议案起草、审议等程序由董秘披露[68] - 无需审议的临时报告经董事长同意后由董秘披露[69] 其他职责 - 董秘为投资者关系管理实施负责人[70] - 各部门和子公司负责人为信息披露管理报告第一责任人[71] 违规处理 - 信息披露相关当事人失职致违规，公司可处分并要求赔偿[73] - 各部门和子公司信息披露问题，董秘可建议董事会处罚责任人[74] 制度生效与保存 - 制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[76] - 信息披露文件等保存期限不少于10年[57][84][85] 内幕信息管理 - 持有公司5%以上股份的股东等属于内幕信息知情人[61] - 披露重大事项时应报备内幕信息知情人档案，事项变化需补充报送[62][63]