资金支取与通知 - 1次或12个月以内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%时应通知保荐机构[5] 项目可行性论证 - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%时应重新论证项目可行性[11] 节余资金处理 - 单个或全部募集资金投资项目完成后，节余资金低于500万元且低于该项目募集资金净额5%可豁免特定程序[13] - 使用节余募集资金达到或超该项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东会审议通过[13] 资金置换与补充 - 以募集资金置换预先投入自筹资金原则上应在资金转入专户后六个月内实施[13] - 使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金单次不得超十二个月[14] 监管协议签订 - 应在募集资金到账后一个月内与保荐机构、商业银行签订三方监管协议[8] 资金存放与审批 - 募集资金应存放于经董事会批准或授权管理层审批设立的专户，不得存于其他账户[6] - 对募集资金使用应严格履行申请和审批手续，超董事会授权范围须报股东会审批[10] 项目延期 - 募集资金投资项目预计无法在原定期限完成拟延期实施，需经董事会审议通过且保荐机构发表明确意见[11] 资金使用公告 - 使用闲置募集资金临时补流需公告相关内容，到期需归还，无法归还需说明情况[16] 现金管理 - 可对闲置募集资金现金管理，产品需符合条件，使用时需公告相关内容[17] 资金用途变更 - 存在特定情形属于改变募集资金用途，超额度等严重情况视为擅自改变[20] 资金检查与核查 - 财务部设台账，内审部半年检查一次募集资金情况[24] - 董事会每半年核查募投项目进展，出具专项报告并与定期报告同时披露[24] 投资计划调整 - 募投项目实际投资进度与计划差异超30%，应调整投资计划并披露[25] 资金审核与整改 - 当年用募集资金，需聘请会计师专项审核并披露鉴证结论[25] - 鉴证结论不佳，董事会应分析原因并提出整改措施[26] 保荐机构核查 - 保荐机构至少半年现场核查一次，年度结束出具专项核查报告[26] 关联人占用处理 - 发现关联人占用募集资金，应要求归还并追究责任[28]