治理结构完善 - 公司制定《审计与合规管理委员会年报工作规程》完善治理结构[2] 委员会职责 - 审计与合规管理委员会对董事会负责，决议需提交审议[4] - 总裁和财务负责人向其汇报经营和重大事项进展[5] - 与事务所协商审计时间，审阅报表并审核报告[6][8][9] 工作规程规定 - 提交审计报告表决决议需附相关意见[8] - 原则上年报审计期间不改聘事务所，有改聘流程[8] - 委员在报告编制和审议期间负保密义务[10] - 规程自董事会通过生效，原规程失效[11]