治理结构完善 - 公司制定独立董事年报工作制度完善治理结构[4] 独立董事职责 - 年报编制和审议期间负有保密义务，特定时间不得买卖股票[3][4] - 核查拟聘用会计师事务所及年审注册会计师资格[5] 会计师事务所改聘 - 改聘需审计委员会过半数同意后提交董事会审议[5] 沟通安排 - 会计年度结束1个月内管理层向独立董事汇报情况[5] - 安排独立董事与年审注册会计师见面会[6] 年报审查与确认 - 审查年报程序和资料充分性，不符可提意见或拒出席[7] - 对年报签署书面确认意见，有异议陈述理由并披露[9] - 有异议经决议可独立聘外部机构，费用公司承担[9] 制度生效 - 制度由董事会负责解释修订，审议通过后生效[10][11]