子公司定义 - 全资子公司指公司持有股权比例为100%的子公司，控股子公司指公司持有股权比例超50%或能实际控制的子公司[2] 会议管理 - 子公司召开重大会议5日前，应将会议通知、议题报公司董事会秘书[8] - 子公司形成会议决议后，应在2日内将相关会议决议及记录报送董事会秘书并抄送公司总裁办公室存档[8] 财务管理 - 子公司财务部根据财务制度和会计准则建立会计账簿，财务实行自主收支、独立核算[10] - 子公司应每月向公司财务部报送财务会计报表[12] - 未经公司批准，子公司不得擅自向其他企业出借资金、提供担保或对外资产抵押、质押[13] - 子公司实施对外借款需提交子公司董事会或股东会审议，并报公司履行相应审批程序[14] - 子公司注册资本及股权结构变动、利润分配等，应先提交子公司董事会、股东会审议，再报公司履行相应审批程序[14] - 子公司每年应编制本年度工作报告、下一年度经营计划与财务预算，经子公司董事会通过后报公司批准并备案执行[16] 经营管理 - 子公司经营异常需及时上报公司[18] - 子公司对外投资需经公司批准[32] 人事管理 - 子公司总经理人选由公司委派[21] 审计监督 - 公司对子公司进行审计监督，内容包括经营、财务等多方面[23] 信息报告 - 子公司发生重大信息应书面及时向公司董事会秘书报告[26] 制度建设 - 子公司办公制度应参照公司制定，不应有原则冲突[29] - 子公司应建立激励约束机制[31] 考核制度 - 公司对子公司实行经营目标责任制考核制度[32] - 子公司考核和奖惩方案由管理层自行制定，报公司备案[32] 制度施行 - 本制度自公司董事会审议通过之日起施行[34]