独立董事制度 - 公司制定独立董事年报工作制度完善治理结构[2] 汇报与沟通 - 会计年度结束后管理层向独立董事汇报经营和重大事项[3] - 财务负责人审计前向独立董事提交审计工作安排及资料[3] - 公司出具初步审计意见后安排独立董事与注册会计师见面会[3] - 董事会秘书协调独立董事与管理层沟通并汇报意见[5] 审查与确认 - 独立董事审查董事会召开程序、文件及资料充分性[4] - 独立董事关注年报编制信息保密情况[5] - 独立董事对年度报告签署书面确认意见[5] 异议处理 - 独立董事对年报有异议可聘请外部审计机构，费用公司承担[7]