成都新易盛通信技术股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年八月 | | | 成都新易盛通信技术股份有限公司 内部审计制度 成都新易盛通信技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益， 根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等法律、法 规、规章和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号---创业板上市公司规范运作》及《成都新易盛通信技术股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，并结合公司实际，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计工作，是指公司内部审计机构或人员，对公 司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效 率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员及其他有 关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会对内部控制 ...