独立董事制度 - 公司设4名独立董事，董事会成员变更时，独立董事应占1/3以上且至少含1名会计专业人士[6] - 担任独立董事需有5年以上法律、会计或经济等工作经验，任期3年，连选可连任，但连任不超6年，满6年后36个月内不得再被提名[8][14] - 董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提独立董事候选人[14] 信息披露规则 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露，中期报告在上半年结束之日起2个月内披露，季度报告在会计年度前3个月、9个月结束后1个月内披露[54][55] - 公司预计业绩亏损或大幅变动应及时预告或预警，5%以上股份被质押等情况需披露[59][63] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产5%以上等多种情况需披露[70] 人员职责 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人，董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事项[86][89] - 高级管理人员应及时报告重大事件并编制定期报告草案，董事需保证信息披露内容真实、准确、完整并承担责任[90][91] 关联交易规定 - 公司与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需经董事会审议后披露[72] - 公司与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上需评估或审计并提交股东会审议[72] - 董事会会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过，非关联董事不足3人，交易提交股东会审议[182] 内幕信息管理 - 公司1年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息，内幕信息知情人在内幕信息披露前负有保密义务[143][155] - 公司应在内幕信息公开披露后5个交易日内报送知情人档案及备忘录至深交所[150] - 公司应在年度报告等公告后5个交易日内自查内幕信息知情人买卖证券情况[156] 内部审计制度 - 蓝思科技2025年8月制定内部审计制度，适用于公司内部机构、控股子公司和参股公司[198][200] - 内部审计是对公司内控、财务等开展的评价活动[199]